简化报税：每个人都应该知道的常见扣除额

纳税季节可能会令人望而生畏，但了解常见的扣除额可以使这个过程变得容易得多。

“简化纳税申报”不仅仅是为了减少压力；它的目的是在遵守 IRS 规定的同时最大化您的财务利益。

通过利用可用的扣除额，您可以减少应税收入并可能节省数千美元。

本指南重点介绍了 2025 年每个人都应该知道的主要扣除项目，确保您的纳税申报过程既顺畅又有益。

标准与……的力量分项扣除

在申报税款时，您必须在标准扣除额或分项扣除额之间进行选择。

截至 2025 年，单身申报者的标准扣除额为 $13,850，联合申报的夫妇的标准扣除额为 $27,700。

对于大多数纳税人来说，此选项提供了简便性并大幅减少应税收入。

然而，如果您的扣除额超过标准门槛，逐项列出可能会更有益。

常见的分项扣除包括抵押贷款利息、州和地方税 (SALT) 以及慈善捐款。

根据 2024 年美国国税局的报告，大约有 10% 的纳税人逐项列出了他们的扣除额，主要是税率较高州的高收入者。

仔细评估您的财务状况，以确定哪种方法最有效。

通过权衡您的选择，您可以在便利性和潜在节省之间取得平衡。

此外，了解他们的申报状态如何影响扣除额对某些纳税人也有好处。

例如，户主身份提供更高的标准扣除额，为单亲父母或看护者提供显著的减轻。

不要忽视这些细微差别，因为它们会影响您的整体纳税义务。

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表 1：2025 年标准扣除额

简化报税 _ 工作相关费用：隐藏的金矿

对于自由职业者、承包商和个体经营者来说，与工作相关的费用是扣除的宝库。

办公用品、软件订阅，甚至部分租金或水电费（如果您有家庭办公室）都可以扣除。

美国国税局规定，家庭办公室必须专门并定期用于商业目的才符合资格。

此外，如果您是一名发生未报销工作费用的员工，您在特定情况下也可能符合资格。

例如，教育工作者每年最多可申请 $300 的教室用品补贴。尽管扣除额看似很小，但随着时间的推移，数额就会累积起来，特别是对于那些在资金不足的地区工作的人来说。

另一项经常被忽视的扣除项目涉及求职费用。如果您正在寻找当前领域的工作，简历准备、职业指导和面试旅行等费用可能符合条件。

这些小的扣除单独来看可能微不足道，但综合起来却会产生明显的影响。

确保您保留准确的记录和收据，因为美国国税局需要这些扣除的详细文件。

利用这些鲜为人知的福利可以让各行各业的工人实现“简化纳税申报”。

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利用健康相关扣除实现最大程度的储蓄

超过调整后总收入 (AGI) 7.5% 的医疗费用可以扣除。

这些可以包括从看病到处方、牙科护理甚至医疗相关旅行的里程等一切内容。

健康储蓄账户（人血清白蛋白) 捐款是另一种享有税收优惠的选择。

2025 年，个人缴费限额为 $3,850，家庭缴费限额为 $7,750，既可减少应税收入，又可为未来医疗费用储蓄，具有双重好处。

除了传统的医疗费用外，针灸或疗法等替代疗法越来越多地被视为可扣除费用，只要它们是由有执照的专业人士开具的。

美国国税局不断调整其指导方针，反映现代健康和预防保健方法。

对于退休人员来说，长期护理保险费是另一个重要的考虑因素。

这些保费根据您的年龄，根据现行税法可部分扣除，为规划未来医疗保健需求的老年人提供财务减轻负担。

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表 2：2025 年主要健康相关扣除限额

教育和学生贷款利息

对于那些投资教育或偿还学生贷款的人来说，减税可以提供急需的救济。

学生贷款利息扣除允许您扣除高达 $2,500 的合格贷款支付的利息。

同时，终身学习抵免（LLC）和美国机会税收抵免（AOTC）提供了抵消学费和相关费用的机会。

资格通常取决于收入门槛，因此请核实这些详细信息以确保您符合资格。

为子女教育储蓄的父母也可以从 529 计划等税收优惠账户中受益。

这些计划的捐款免税，用于合格教育费用的提款无需纳税。

通过纳入与教育相关的扣除和抵免，纳税人可以抵消不断上涨的学习成本，同时保持财务状况完好。

慈善捐款：捐赠和储蓄

向合格的慈善组织捐款不仅可以帮助您关心的事业，还可以减少您的应税收入。

对于现金捐款，您最多可以扣除 60% 的 AGI。非现金捐赠，例如衣物或家居用品，也可以扣除，但必须进行适当估价。

务必向组织索取收据或确认函来证实您的索赔。

2025 年，捐赠者建议基金将继续受到越来越多的欢迎。这些账户允许纳税人一次性捐款，立即申请扣除，并随着时间的推移将资金分配给慈善机构。

对于那些希望在高收入年份最大限度地减少扣除额的人来说，这种策略尤其有效。

慈善捐款不仅限于金钱捐赠。与志愿服务相关的费用，例如旅行或为慈善活动购买的物资，也可以作为扣除额。

了解这些机会的全部范围可确保您在回馈社会的同时战略性地减轻您的税收负担。

结束语：简化、保存和制定策略

纳税季并不一定让人感到压力巨大。通过了解和利用这些常见的扣除额，您可以让“简化纳税申报”不只是一个词组，它可以成为现实。

请记住保留完整的记录，随时了解税法的变化，并在必要时咨询税务专业人士。

税务规划不仅仅关乎合规——它是一种财务赋权工具。凭借正确的知识和积极主动的策略，您可以将纳税季从压力之源转变为储蓄的机会。

正如本杰明·富兰克林所说：“在这个世界上，除了死亡和税收，没有什么是确定的。”然而，如果采取正确的方法，后者就不会那么可怕了。

奈良编着 2025 年 1 月 28 日更新